Egzamin aktuarialny.
Dz.U.2015.700
Akt utracił mocROZPORZĄDZENIE
MINISTRA FINANSÓW 1
z dnia 23 kwietnia 2015 r.
w sprawie egzaminu aktuarialnego
Przepis ogólny
Przepis ogólny
Egzamin
Egzamin
Zwolnienie z egzaminu
Zwolnienie z egzaminu
Przepisy przejściowe i przepis końcowy
Przepisy przejściowe i przepis końcowy
ZAŁĄCZNIK
ZAKRES OBOWIĄZUJĄCYCH TEMATÓW EGZAMINU AKTUARIALNEGO
ZAKRES OBOWIĄZUJĄCYCH TEMATÓW EGZAMINU AKTUARIALNEGO
A.
Zakres przedmiotowy
Zakres przedmiotowy
2. Prawdopodobieństwo i statystyka matematyczna
3. Ekonomia
4. Rachunkowość i sprawozdawczość finansowa w zakładzie ubezpieczeń
5. Modelowanie
6. Matematyka ubezpieczeń na życie
7. Matematyka ubezpieczeń majątkowych
8. Inwestycje i zarządzanie portfelem inwestycyjnym
9. Zarządzanie ryzykiem aktuarialnym i inne zastosowania aktuarialne
10. Prawo ubezpieczeniowe i prawo podatkowe
B.
Szczegółowy zakres tematów w podziale na bloki tematyczne
Szczegółowy zakres tematów w podziale na bloki tematyczne
1.1. Klasyczna teoria stóp procentowych: oprocentowanie proste, składane i ciągłe
1.2. Ogólne modele przepływów finansowych i wycena wartości przepływów finansowych: rachunek rent, spłata długu, analiza obligacji
1.3. Wprowadzenie do analizy roszczeń warunkowych
1.4. Modele struktury czasowej stóp procentowych
1.5. Wycena instrumentów pochodnych z wykorzystaniem miary neutralnej względem ryzyka i deflatorów ekonomicznych
1.6. Rachunek stochastyczny i jego zastosowania w matematyce finansowej: wyceny i strategie zabezpieczające
1.7. Modele stochastycznych stóp procentowych
1.8. Podstawowe zastosowania matematyki finansowej do ubezpieczeń i innych zobowiązań finansowych.
2. Prawdopodobieństwo i statystyka matematyczna:
2.1. Pojęcie prawdopobieństwa
2.2. Zmienne losowe i ich charakterystyki, rozkłady jednowymiarowe i wielowymiarowe
2.3. Klasyczne i bayesowskie metody estymacji i ich własności
2.4. Korelacja i analiza regresji
2.5. Testowanie hipotez i przedziały ufności
2.6. Parametryczna i nieparametryczna analiza danych
2.7. Rozkłady złożone i rozkłady mieszane
2.8. Podstawy teorii procesów stochastycznych i rachunku stochastycznego
2.9. Szeregi czasowe.
3. Ekonomia:
3.1. Mikroekonomia
3.2. Makroekonomia
3.3. Ekonomia finansowa
3.4. Teoria oczekiwanej użyteczności
3.5. Hipoteza efektywnych rynków
3.6. Modele zwrotów z inwestycji oraz modele wyceny aktywów
3.7. Finanse behawioralne.
4. Rachunkowość i sprawozdawczość finansowa w zakładzie ubezpieczeń:
4.1. Podstawowe reguły rachunkowości
4.2. Rola standardów rachunkowości
4.3. Różne rodzaje jednostek biznesowych i ich finansowa struktura
4.4. Podstawowe struktury planu kont
4.5. Interpretacja sprawozdań finansowych.
5. Modelowanie:
5.1. Struktury modeli
5.2. Proces selekcji
5.3. Kalibracja
5.4. Walidacja
5.5. Testowanie scenariuszy
5.6. Analiza wrażliwości
5.7. Ograniczenia modeli
5.8. Metody symulacji i zastosowanie komputerów do modelowania
5.9. Dokumentacja i audyt
5.10. Praktyczne zastosowania matematycznych i statystycznych modeli finansowych, modeli ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń majątkowych.
6. Matematyka ubezpieczeń na życie:
6.1. Pojęcia prawdopodobieństwa śmierci, przeżycia, dalszego trwania życia, natężenia zgonów
6.2. Analiza przeżycia i modele wielostanowe
6.3. Przepływy finansowe w ubezpieczeniach na życie, ubezpieczeniach na dożycie i rentach życiowych
6.4. Tablice trwania życia
6.5. Metody estymacji i wygładzania współczynników zgonów i prawdopodobieństw przejść w modelach wielostanowych
6.6. Kalkulacja składek ubezpieczeniowych netto i brutto w modelach ciągłych i dyskretnych
6.7. Kalkulacja rezerw netto i brutto w modelach ciągłych i dyskretnych.
7. Matematyka ubezpieczeń majątkowych:
7.1. Rezerwy na szkody zaistniałe niezgłoszone (IBNR) i trójkąty szkód
7.2. System bonus-malus
7.3. Modele ryzyka indywidualnego i kolektywnego
7.4. Metody kalkulacji składek
7.5. Rezerwa składki
7.6. Rozkłady częstości i wysokości szkody oraz metody ich estymacji
7.7. Teoria wiarygodności
7.8. Teoria ruiny
7.9. Zastosowania uogólnionych modeli liniowych w procesie taryfikacji i kalkulacji rezerw.
8. Inwestycje i zarządzanie portfelem inwestycyjnym:
8.1. Cele instytucjonalnych i indywidualnych inwestorów
8.2. Rodzaje inwestycji (instrumenty o stałym dochodzie, udziały/akcje, indeksy, nieruchomości, instrumenty pochodne - forward, futures, opcje)
8.3. Ocena projektów inwestycyjnych
8.4. Teorie wyboru portfela inwestycyjnego
8.5. Ocena efektywności portfela inwestycyjnego
8.6. Statyczne i dynamiczne zarządzanie portfelem inwestycyjnym
8.7. Zarządzanie portfelem inwestycyjnym w kontekście zobowiązań przy użyciu technik, takich jak immunizacja, dopasowanie aktywów do zobowiązań (ALM), statyczne i dynamiczne zabezpieczanie zobowiązań, w tym zabezpieczenie doskonałe i zabezpieczenia oparte na wrażliwościach instrumentów (delta- i gamma-hedging)
8.8. Szczegółowa analiza instrumentów pochodnych opartych na akcjach i stopach procentowych: wycena i zastosowania.
9. Zarządzanie ryzykiem aktuarialnym i inne zastosowania aktuarialne:
9.1. Procesy operacyjne przedsiębiorstwa ubezpieczeniowego
9.2. Szacowanie ryzyka; typy ryzyk i miary ryzyka
9.3. Projektowanie i rozwój produktów i/lub usług
9.4. Wycena produktów i usług oraz założenia leżące u podstaw wyceny
9.5. Wycena zobowiązań i rezerwowanie
9.6. Zarządzanie ryzykami oraz metody redukowania ekspozycji na ryzyko, takie jak reasekuracja
9.7. Zarządzanie relacjami między aktywami i zobowiązaniami
9.8. Monitorowanie doświadczenia i ekspozycji na ryzyko
9.9. Wypłacalność, zyskowność przedsiębiorstwa oraz zarządzanie kapitałem
9.10. Zasady regulacji instytucji finansowych
9.11. Natura zjawisk, których dotyczą zjawiska ubezpieczeniowe
9.12. Typowe rozwiązania oferowane przez ubezpieczenia, ubezpieczenia społeczne i inne rozwiązania finansowe oraz zarządzenie ryzykiem, na przykład: produkty, plany, kontrakty, transakcje skutkujące płatnościami lub świadczeniami dotyczącymi przyszłych zdarzeń finansowych w odniesieniu do:
9.12.1. Profilu ryzyka i celów zaangażowanych stron
9.12.2. Konceptów unikania ryzyka, transferu i akceptacji ryzyka
9.12.3. Struktury oraz wysokości przyszłych płatności, które mają być dostarczone
9.12.4. Opcji oraz gwarancji, które mogą być włączone
9.12.5. Metod finansowania przyszłych płatności, które mają być dostarczone
9.12.6. Wyboru aktywów, gdy płatności lub świadczenia są zabezpieczone aktywami
9.12.7. Nałożonych opłat
9.12.8. Wymogów kapitałowych.
9.13. Metody aktuarialne wyznaczania potencjalnych kosztów rozwiązań, np.:
9.13.1. Wycena kontraktów ubezpieczeniowych
9.13.2. Metody finansowania innych produktów lub planów
9.13.3. Efekty finansowe innych narzędzi zarządzania ryzykiem.
9.14. Metody aktuarialne monitorowania rezultatów oraz utrzymywania stabilności finansowej, takiej jak:
9.14.1. Tworzenie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
9.14.2. Sprawozdawczość finansowa
9.14.3. Reasekuracja
9.14.4. Testy zyskowności
9.14.5. Analiza kondycji finansowej zakładu ubezpieczeń.
9.15. Wymogi kapitałowe
9.16. Dynamiczna analiza finansowa i modele wewnętrzne
9.17. Koszty zakładu ubezpieczeń.
10. Prawo ubezpieczeniowe i prawo podatkowe:
10.1. Przepisy prawa dotyczące ubezpieczeń gospodarczych oraz działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej:
10.1.1. Umowa ubezpieczenia
10.1.2. Wykonywanie działalności przez zakład ubezpieczeń i zakład reasekuracji w formie spółki akcyjnej lub towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych
10.1.3. Gospodarka finansowa zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji
10.1.4. System zarządzania w zakładzie ubezpieczeń i zakładzie reasekuracji
10.1.5. Połączenie zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, przeniesienie umów ubezpieczenia i umów reasekuracji
10.1.6. Krajowe standardy rachunkowości dotyczące zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji
10.1.7. Międzynarodowe standardy rachunkowości dotyczące zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji
10.1.8. Ubezpieczenia obowiązkowe
10.1.9. Ubezpieczenia majątkowe
10.1.10. Ubezpieczenia osobowe
10.1.11. Wymogi sprawozdawcze
10.1.12. Przepisy ogólne dotyczące odszkodowań i odpowiedzialności cywilnej.
10.2. Przepisy prawa dotyczące nadzoru nad rynkiem ubezpieczeniowym:
10.2.1. Zasady sprawowania nadzoru ubezpieczeniowego
10.2.2. Nadzór nad zakładami ubezpieczeń i zakładami reasekuracji w grupach
10.2.3. Nadzór finansowy nad działalnością zakładów ubezpieczeń.
10.3. Zagadnienia z zakresu prawa podatkowego - podatek od osób prawnych i podatek od osób fizycznych:
10.3.1. Opodatkowanie składek i świadczeń ubezpieczeniowych
10.3.2. Odroczone podatki dochodowe w kontekście aktywów i zobowiązań
10.3.3. Opodatkowanie zakładów ubezpieczeń.
10.4. Instytucje rynku ubezpieczeniowego:
10.4.1. Rzecznik Ubezpieczonych
10.4.2. Ubezpieczeniowy Fundusz Gwarancyjny
10.4.3. Polskie Biuro Ubezpieczycieli Komunikacyjnych
10.4.4. Organizacje ubezpieczeniowego samorządu gospodarczego.
10.5. Prowadzenie Pracowniczych Programów Emerytalnych przez zakłady ubezpieczeń.
Dokumenty powiązane
Jeżeli chcesz mieć dostęp do wszystkich dokumentów powiązanych, zaloguj się do LEX-a Nie korzystasz jeszcze z programów LEX? Zamów dostęp testowy »