Nowość Art. 34. - [Warunki wypłaty środków zgromadzonych na IKE] - Indywidualne konta emerytalne oraz indywidualne konta zabezpieczenia emerytalnego.
Dziennik Ustaw
Dz.U.2024.707 t.j.
Akt obowiązujący Wersja od: 8 maja 2024 r.
Art. 34. [Warunki wypłaty środków zgromadzonych na IKE]
1.
Wypłata środków zgromadzonych na IKE następuje wyłącznie:1)
na wniosek oszczędzającego po osiągnięciu przez niego wieku 60 lat lub nabyciu uprawnień emerytalnych i ukończeniu 55 roku życia oraz spełnieniu warunku:a)
dokonywania wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych albob)
dokonania ponad połowy wartości wpłat nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia przez oszczędzającego wniosku o dokonanie wypłaty;2)
w przypadku śmierci oszczędzającego - na wniosek osoby uprawnionej.1a.
Warunków, o których mowa w ust. 1 pkt 1 lit. a i b, nie stosuje się w stosunku do środków przeniesionych z programu emerytalnego na IKE.2.
Wypłata może być, w zależności od wniosku oszczędzającego albo osoby uprawnionej, dokonywana jednorazowo albo w ratach. Wypłata jednorazowa, a w przypadku wypłaty w ratach pierwsza rata, powinny być, z wyłączeniem przypadków, o których mowa w art. 14 ust. 1 pkt 1 i 2, dokonane w terminie nie dłuższym niż 14 dni od dnia:1)
złożenia przez oszczędzającego wniosku o dokonanie wypłaty;2)
złożenia przez osobę, o której mowa w ust. 1 pkt 2, wniosku o dokonanie wypłaty oraz przedłożenia:a)
aktu zgonu oszczędzającego i dokumentu stwierdzającego tożsamość osoby uprawnionej albob)
prawomocnego postanowienia sądu o stwierdzeniu nabycia spadku oraz zgodnego oświadczenia wszystkich spadkobierców o sposobie podziału środków zgromadzonych przez oszczędzającego bądź prawomocnego postanowienia sądu o dziale spadku oraz dokumentów stwierdzających tożsamość spadkobierców- chyba że oszczędzający albo osoby uprawnione zażądają wypłaty w terminie późniejszym.
3.
W przypadku gdy fundusz inwestycyjny zawiesił odkupywanie jednostek uczestnictwa, a zostały spełnione warunki, o których mowa w ust. 2, wypłata następuje w terminie 14 dni od dnia wznowienia odkupywania jednostek uczestnictwa.4.
Oszczędzający, który dokonał wypłaty jednorazowej albo wypłaty pierwszej raty, nie może ponownie założyć IKE.5.
Oszczędzający nie może dokonywać wpłat na IKE, z którego dokonał wypłaty pierwszej raty.Dokumenty powiązane
Jeżeli chcesz mieć dostęp do wszystkich dokumentów powiązanych, zaloguj się do LEX-a Nie korzystasz jeszcze z programów LEX? Zamów dostęp testowy »
Pytania i odpowiedzi liczba obiektów na liście: (3)
Pytania i odpowiedzi liczba obiektów na liście: (3)
- Czy bank zawierając umowę rachunku IKE lub IKZE musi wykonywać obowiązki wskazane w art. 20 a ustawy o usługach płatniczych?
- Czy klient, który po zawarciu umowy o prowadzenie rachunku IKE nabędzie uprawnienia do emerytury po 3 miesiącach od dnia zawarcia umowy, może po tych 3 miesiącach wypłacić środki z IKE bez opodatkowania odsetek?
- Czy środki z IKE mogę zostać objęte zwolnieniem, jeśli po uzyskaniu wieku emerytalnego kontynuowane są wpłaty?