Europejski Urząd Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (European Securities and Markets Authority - ESMA), Wytyczne w sprawie określonych aspektów wymogów dyrektywy MiFID dotyczących komórki ds. nadzoru zgodności z prawem

1. Niniejsze wytyczne mają zastosowanie do firm inwestycyjnych (zgodnie z definicją w art. 4 ust. 1 pkt 1 dyrektywy MiFID), w tym instytucji kredytowych świadczących usługi inwestycyjne i spółek zarządzających funduszem typu UCITS , oraz do właściwych organów.

2. Niniejsze wytyczne mają zastosowanie w związku ze świadczeniem usług i działalnością inwestycyjną wymienioną w sekcji A oraz usługami dodatkowymi wymienionymi w sekcji B załącznika I do dyrektywy w sprawie rynków instrumentów finansowych (MiFID).

3. Niniejsze wytyczne wchodzą w życie 60 dni kalendarzowych od daty realizacji obowiązku sprawozdawczego, o którym mowa jest w pkt 10.