Kiedy wykazać VAT z faktury korygującej WNT?
Pytania i odpowiedzi
Status: Aktualne
Odpowiedzi udzielono: 29 kwietnia 2024 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie
PYTANIE
Do firmy (czynny podatnik VAT) wpłynęła faktura korygująca dotycząca WNT (faktura pierwotna z dnia 25 kwietnia 2023 r.). Zgodnie z uzyskanymi informacjami kontrahent zorientował się, iż zafakturował kwotę wyższą niż wartość wynikająca z umowy i w dniu 18 września 2023 r. zwrócił pieniądze (różnicę) na konto. Spółka po raz pierwszy o zwrot różnicy upomniała się 7 września 2023 r. (mail "nr konta do zwrotu"). Po zauważeniu wpływu na konto w dniu 28 listopada 2023 r. zwrócono się do kontrahenta z prośbą o wystawienie faktury korygującej, którą otrzymano 29 listopada 2023 r. Data wystawienia korekty to 18 września 2023 r. Kiedy wykazać VAT z faktury korygującej WNT?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX